Biznes
Z IKZE zapłacisz niższy podatek za 2015 rok
Capital24 przygotował przegląd ofert Indywidualnych Kont Zabezpieczenia Emerytalnego. Jeśli do końca roku założymy takie konto i dokonamy na nie wpłaty, możemy już teraz zapłacić podatek niższy nawet o 1520 zł.
Oszczędzanie na emeryturę przynosi nie tylko długoterminowe korzyści. Decydując się do końca roku na oszczędzanie na Indywidualnym Koncie Zabezpieczenia Emerytalnego można zaoszczędzić nawet 1520 zł. Taką kwotę w rozliczeniu za 2015 rok odliczy od podatku osoba, która wpłaci maksymalną kwotę 4750,80 zł, pracuje na etacie i zarabia powyżej około 8900 zł miesięcznie (płacąc podatek według stawki 32 proc.). Osoby zarabiające poniżej 8400 zł miesięcznie brutto, czyli płacące podatek według stawki 18 proc, zapłacą podatek niższy o 855 zł. Na niższy podatek mogą tez liczyć osoby płacące podatek według stawki liniowej (19 proc.), osoby zatrudnione na umowy zlecenia i o dzieło oraz osoby opodatkowane na zasadzie ryczałtu. Pod warunkiem jednak, że posiadają wystarczający dochód z którego można dokonać odliczenia. Korzyść z IKZE wynika z faktu, że dziś unikamy wysokiego podatku, podczas gdy po przejściu na emeryturę zapłacimy go w wysokości tylko 10 proc. Podatek za 2015 rok, realizując ulgę na oszczędzanie w IKZE, trzeba rozliczyć do końca kwietnia 2016 roku, jednak korzystając z ulgi na IKZE mamy duże szansa na nadpłatę a tym samym otrzymanie zwrotu podatku. W takiej sytuacji powinniśmy rozliczać się z fiskusem jak najwcześniej. Jeśli wszystkie dokumenty finansowe od pracodawców otrzymamy do końca lutego jest szansa, by po rozliczeniu zwrot dotarł do nas do końca marca.
IKZE w swojej ofercie mają różne instytucje finansowe – banki, towarzystwa ubezpieczeń na życie, biura maklerskie, fundusze inwestycyjne oraz dobrowolne fundusze emerytalne. Jeśli wybierzemy rachunek w banku, to automatycznie decydujemy się na najbezpieczniejszą formę oszczędzania, niestety przynoszącą zwykle najniższe dochody w perspektywie emerytury.
Tabela: Lokaty bankowe
|
Nazwa |
Stopa zwrotu za 2013 r. |
Stopa zwrotu za 2014 r. |
Prowizja od wpłat |
Opłata za zarządzanie |
| LOKATA BANKOWA | ||||
| ING Bank Śląski S.A. | Nie dotyczy |
Oporcentowanie w skali roku: 1,7% poniżej 100 tys. zł i 1,9 % pow. 100tys. zł Od 2.12.2014 r. – 1,5% poniżej 100 tys. zł i 1,6 % pow. 100tys. zł |
Brak | Nie dotyczy |
| SGB Skórcz | 3,53% | 3,56% | Brak | Brak |
Dobrym rozwiązaniem może być także założenie IKZE prowadzonego przez Towarzystwo Fundusz Inwestycyjnych. Wadą takiego rozwiązania jest ograniczenie się do funduszy zarządzanych tylko przez jedno TFI. Wybierając IKE w TFI trzeba brać pod uwagę opłaty, możliwość samodzielnego doboru funduszy i podziału między nie wpłacanych środków, dostęp przez internet do zarzadzania funduszami i dostęp do wyników. Warto też patrzeć na historyczne wyniki inwestycje oraz ich stabilność w dłuższym okresie. Wyniki funduszy mają nam przede wszystkim mówić o jakości zarządzania a niekoniecznie powinny być dla nas wyznacznikiem przyszłych zysków. Z opłat najważniejsza jest opłata za otwarcie rachunku oraz opłaty za zarządzanie, które są zróżnicowane zależnie od wybranych przez nas funduszy. Decydując się na wybór powinniśmy większą wagę przywiązywać do poziomu opłat, niż wyników historycznych. Wyniki bowiem mogą się wahać, a jeśli wybierzemy IKZE o wysokich opłatach, to nie będzie możliwości ich uniknięcia.
W podobny sposób jak TFI oferują IKZE także Dobrowolne Fundusze Emerytalne, ale w ich wypadku funduszami zarządza Powszechne Towarzystwo Emerytalne.
Tabela: TFI
|
Nazwa |
Stopa zwrotu za 2013 r. |
Stopa zwrotu za 2014 r. |
Prowizja od wpłat |
Opłata za zarządzanie |
|
FUNDUSZE INWESTYCYJNE (TFI) |
||||
| PKO TFI S.A. |
PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2020 – 2,14%;
PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2030 – 6,47%, PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2040 – 7,54%, PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2050 – 9,91%, PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2060 – 13,12% |
PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2020 – 5,33%; PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2030 – 4,44%, PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2040 – 3,50%, PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2050 – 3,68%, PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2060 – 3,98% | Brak | PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2020 – 0,8%; PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2030 – 1,0%, PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2040 – 1,2%, PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2050 – 1,4%, PKO Zabezpieczenia Emerytalnego 2060 – 1,5% |
| KBC TFI S.A. | Uzalezniona od wybranego subfunduszu (tabele dodatkowe – Tabela 1.) | Uzalezniona od wybranego subfunduszu (tabele dodatkowe – Tabela 1.) | Brak | Uzalezniona od wybranego subfunduszu (tabele dodatkowe – Tabela 1.) |
| TFI Allianz Polska S.A. | (Tabele dodatkowe – Tabela 2.) | Brak | ||
| TFI Allianz Polska S.A. Prestige | (Tabele dodatkowe – Tabela 2.) | Brak | ||
| Union Investment TFI S.A. | Zależna od wybranego funduszu | Zależna od wybranego funduszu | 0zł przy ptwarciu bezpośrednio w TFI, 400 zł poprzez dystrybutora | Zależna od wybranego funduszu ( od 1,5% do 5% opłaty za zraządzanie funduszem) |
| Legg Mason TFI S.A. | W zależności od wybranego funduszu/subfunduszu – dla jednostek uczestnictwa kat. A (tabele dodatkowe – Tabela 4.) | W zależności od wybranego funduszu/subfunduszu – dla jednostek uczestnictwa kat. A (tabele dodatkowe – Tabela 4.) | Brak opłat manipulacyjnych pobieranych od kolejnych wpłat, z pierwszej wpłaty pobierana jest tylko opłata za przystąpienie do IKZE z Legg Mason | W zależności od wybranego funduszu/subfunduszu – dla jednostek uczestnictwa kat. A w skali roku (tabele dodatkowe – Tabela 4.) |
| Pekao Pioneer TFI S.A. | (Tabele dodatkowe – Tabela 5.) | (Tabele dodatkowe – Tabela 5.) | Brak |
Poziom opłaty za zarządzanie różni się w zależności od subfunduszy wchodzących w skład danego portfela, opłata za zarządzanie jest uwzględniana w bieżącej wycenie jednostek uczestnictwa
Uczestnik, który złoży wniosek wypłaty lub dyspozycję wypłaty transferowej lub zwrotu przed upływem roku od dnia zawarcia Umowy IKZE, zapłaci opłatę dodatkową w wysokości 100 zł |
Tabela: Dobrowolny Fundusz Emerytalny
Zobacz wideo